1
A pénzügyi intézmények
Pénzügyi intézmény a hitelintézet, illetve a pénzügyi vállalkozás.
Kizárólag pénzügyi intézmény nyújthat pénzügyi szolgáltatást - a pénzügyi szolgáltatás
közvetítése (bankügynök) kivételével.
A pénzügyi intézmény, ha törvény másként nem rendelkezik, pénzügyi szolgáltatáson kívül
üzletszerűen kizárólag:
a) kiegészítő pénzügyi szolgáltatást,
b) a biztosítóintézetekről és a biztosítási tevékenységről szóló törvényben, az árutőzsdéről és az
árutőzsdei ügyletekről szóló törvényben, valamint a tőkepiacról szóló. törvényben foglalt
feltételekkel biztosítási ügynöki, árutőzsde-ügynöki, befektetési szolgáltatási, kiegészítő
befektetési szolgáltatási tevékenységet,
c) aranykereskedelmi ügyletet, valamint
d) részvénykönyvvezetést
f) az elektronikus aláírásról szóló 2001. évi XXXV. törvény 6. §-ának (1) bekezdésében foglalt
szolgáltatást, valamint
g) a külön jogszabály alapján létrehozott Diákhitel Központ hitelezési tevékenységének
elősegítése érdekében végzett tevékenységet
folytathat.
A hitelintézet és szervezeti formái
Hitelintézet az a pénzügyi intézmény, amely a pénzügyi szolgáltatások közül legalább betétet
gyűjt, vagy más visszafizetendő pénzeszközt fogad el a nyilvánosságtól, valamint hitelt és
pénzkölcsönt nyújt.
Kizárólag hitelintézet jogosult
a) betét gyűjtésére, valamint saját tőkéjét meghaladó mértékben - bank vagy állam által a
visszafizetésre vállalt kezesség vagy bankgarancia nélkül - más visszafizetendő pénzeszköz
nyilvánosságtól való elfogadására,
b) pénzforgalmi szolgáltatások nyújtására - ha törvény eltérően nem rendelkezik -, és
c) készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátására, illetőleg az ezzel kapcsolatos
szolgáltatás nyújtására,
d) pénzváltási tevékenység végzésére.
A hitelintézet bank, szakosított hitelintézet vagy szövetkezeti hitelintézet (takarék-, illetőleg
hitelszövetkezet) lehet.
A bank az a hitelintézet, amely a betétgyűjtést, a hitel és pénzkölcsön nyújtást, valamint a
pénzforgalmi szolgáltatások nyújtását üzletszerűen végzi. Kizárólag bank kaphat engedélyt
a pénzügyi szolgáltatások teljes körének végzésére.
A szakosított hitelintézet a rá vonatkozó külön törvényi szabályozásnak megfelelően jogosult
tevékenységének végzésére, azzal, hogy nem kaphat engedélyt a pénzügyi szolgáltatások teljes
körének végzésére.
A szövetkezeti hitelintézet az alábbi szolgáltatások nyújthatja:
- betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű -
nyilvánosságtól történő elfogadása;
2
- hitel és pénzkölcsön nyújtása;
- pénzügyi lízing;
- pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása;
- készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása, illetőleg az ezzel kapcsolatos
szolgáltatás nyújtása;
- kezesség és bankgarancia vállalása, valamint egyéb bankári kötelezettség vállalása;
- valutával, devizával - ide nem értve a pénzváltási tevékenységet -, váltóval, illetve
csekkel saját számlára vagy bizományosként történő kereskedelmi tevékenység;
- pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység);
- letéti szolgáltatás, széfszolgáltatás;
- készpénzátutalás;
- pénzváltási tevékenység;
- pénzügyi ügynöki tevékenység a bankközi piacon.
A hitelszövetkezet e tevékenységeket - a pénzváltás kivételével - csak saját tagjai körében
végezheti.
A pénzügyi vállalkozás
A pénzügyi vállalkozás
a) az a pénzügyi intézmény, amely – a hitelintézet által végezhető tevékenység kivételével -,
egy vagy több pénzügyi szolgáltatást végez, illetve
b) a pénzügyi holding társaság
c) a hitelintézeti elszámolóház.
A készpénzátutalási és a bankközi piacon történő pénzügyi ügynöki tevékenységet pénzügyi
vállalkozás csak kizárólagos tevékenységként végezheti.
A hitel és pénzkölcsön nyújtását végző pénzügyi vállalkozás e tevékenysége keretében készpénz
helyettesítő fizetési eszköz kibocsátását is végezheti.
A PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYEK ENGEDÉLYEZÉSE
Szervezeti szabályok
Bank és szakosított hitelintézet részvénytársaságként, fióktelepként, szövetkezeti hitelintézet
szövetkezetként, pénzügyi vállalkozás részvénytársaságként, szövetkezetként vagy
fióktelepként működhet.
Pénzügyi szolgáltatás közvetítését, valamint kiegészítő pénzügyi szolgáltatást - a az
elszámolásforgalom lebonyolítása és a banközi piacon való pénzügyi ügynöki tevékenység
kivételévelkivételével - pénzügyi intézménynek nem minősülő, jogi személyiséggel rendelkező
gazdasági társaság vagy szövetkezet is végezhet.
A jegyzett tőke legkisebb összege
Bank legalább 2 milliárd forint jegyzett tőkével alapítható.
3
Szakosított hitelintézet a rá vonatkozó külön törvényi szabályozással meghatározott jegyzett
tőkével alapítható.
Szövetkezeti hitelintézet legalább 250 millió forint jegyzett tőkével alapítható.
Pénzügyi vállalkozás - kivéve a pénzügyi holding társaságot - legalább 50 millió forint jegyzett
tőkével alapítható.
Külföldi hitelintézet fióktelepe - ha törvény másként nem rendelkezik - legalább kétmilliárd
forint dotációs tőkével létesíthető.
Pénzügyi holding társaság legalább kettőmilliárd forint jegyzett tőkével alapítható.
Pénzügyi intézmény alapításához a jegyzett tőkét pénzben kell befizetni. A jegyzett tőkét
kizárólag olyan hitelintézetnél lehet befizetni, illetve a működés megkezdéséig olyan
hitelintézetnél vezetett számlán lehet tartani, amely nem vesz részt az alapításban, amelyben az
alapítónak nincs tulajdona, illetve amely az alapítóban nem rendelkezik tulajdonnal. Hitelintézet
jegyzett tőkéje a működési engedély kiadásáig kizárólag az alapítás, illetőleg a működés e
törvényben meghatározott feltételeinek megteremtése érdekében használható fel.
A részvénytársasági formában működő pénzügyi intézmény új részvények jegyzésével történő
alaptőke-emelését kizárólag pénzbeli hozzájárulással lehet végrehajtani. Ha a Magyar Állam hajt
végre alaptőke-emelést új részvények jegyzésével, akkor az alaptőke emelését állampapír
rendelkezésre bocsátásával is végre lehet hajtani olyan esetben, amikor egy hitelintézet
fizetésképtelensége az ország vagy valamely nagyobb régió gazdasági érdekeit, vagy a
bankrendszer megbízható működését súlyosan veszélyeztetné, és a fizetésképtelenség, illetve a
felszámolás csak az állam beavatkozásával hárítható el.
A pénzügyi intézmény saját kibocsátású részvényeinek értékesítése esetén halasztott fizetést,
illetőleg visszavásárlási kötelezettséget érvényesen nem köthet ki.
A befolyásoló részesedéssel rendelkező tulajdonosok
A pénzügyi intézmény befolyásoló részesedéssel rendelkező tulajdonosa csak olyan személy
lehet,
a) aki (amely) független a pénzügyi intézmény óvatos, körültekintő és megbízható (a
továbbiakban együtt: prudens) működését veszélyeztető befolyástól, és biztosítani képes a
pénzügyi intézmény megbízható, gondos tulajdonosi irányítását és ellenőrzését, valamint
b) akinek (amelynek) üzleti kapcsolatrendszere és tulajdonosi szerkezete átlátható és ezáltal
nem zárja ki a pénzügyi intézmény fölötti hatékony felügyelet gyakorlását.
Személyi és tárgyi feltételek
A pénzügyi szolgáltatási tevékenység csak
a) jogszabálynak megfelelő számviteli rend, valamint nyilvántartási rend,
b) a prudens működésnek megfelelő belső szabályzat,
c) a pénzügyi szolgáltatás nyújtásához szükséges, külön jogszabályban meghatározott személyi
feltételek,
d) a tevékenység végzésére alkalmas technikai, informatikai, műszaki, biztonsági felszereltség,
helyiség,
e) ellenőrzési eljárások és rendszerek, valamint vagyonbiztosítás,
f) a működési kockázatok csökkentését szolgáló információs és ellenőrzési rendszer, valamint a
rendkívüli helyzetek kezelésére vonatkozó terv
4
megléte esetén kezdhető meg, illetve folytatható.
A pénzügyi intézmény csak olyan helyiségben működhet, amely megfelel a külön jogszabályban
meghatározott biztonsági és ügyfélszolgálati követelményeknek.
Engedélyezési eljárás
A Felügyelet engedélye szükséges a hitelintézet:
a) alapításához;
b) egyesüléséhez (beolvadás, összeolvadás), szétválásához;
c) alapszabályának módosításához;
d) részvényei befolyásoló részesedést biztosító hányadának megszerzéséhez, illetőleg a
befolyásoló részesedés e törvényben meghatározott mértéket elérő növeléséhez;
e) vezető állású személyének megválasztásához, illetőleg kinevezéséhez;
f) működésének megkezdéséhez;
g) tevékenységi körének módosításához;
h) pénzügyi szolgáltatási tevékenységének ügynök igénybevételével történő végzéséhez;
i) képviseletének, fióktelepének leányvállalatának (hitelintézet, pénzügyi vállalkozás vagy
egyéb vállalkozás) külföldön történő létesítéséhez;
j) devizakülföldinek minősülő vállalkozásban történő befolyásoló részesedés szerzéséhez;
k) betétállományának és pénzeszköz visszafizetésére irányuló szerződésállományának
átruházásához (a továbbiakban: betétállomány-átruházás);
l) kereskedési könyv vezetésre vonatkozó kötelezettsége alóli mentesüléséhez;
m) működésének megszüntetéséhez;
n) alárendelt kölcsöntőkéjének a szerződésben rögzített határidő, illetőleg öt év előtt történő
visszafizetéséhez;
o) kiegészítő alárendelt kölcsöntőkéjének a szerződésben rögzített határidő, illetőleg kettő év
előtt történő visszafizetéséhez.
A hitelintézet tevékenységének megkezdéséhez ezek szerint két engedély szüksége:
- alapítási engedély és
- működési engedély.
A pénzügyi vállalkozás alapítására adott engedély a tevékenységi kör megállapításához,
illetőleg a tevékenység megkezdéséhez szükséges engedélyt is tartalmazza.
1
A pénzügyi intézmények
Pénzügyi intézmény a hitelintézet, illetve a pénzügyi vállalkozás.
Kizárólag pénzügyi intézmény nyújthat pénzügyi szolgáltatást - a pénzügyi szolgáltatás
közvetítése (bankügynök) kivételével.
A pénzügyi intézmény, ha törvény másként nem rendelkezik, pénzügyi szolgáltatáson kívül
üzletszerűen kizárólag:
a) kiegészítő pénzügyi szolgáltatást,
b) a biztosítóintézetekről és a biztosítási tevékenységről szóló törvényben, az árutőzsdéről és az
árutőzsdei ügyletekről szóló törvényben, valamint a tőkepiacról szóló. törvényben foglalt
feltételekkel biztosítási ügynöki, árutőzsde-ügynöki, befektetési szolgáltatási, kiegészítő
befektetési szolgáltatási tevékenységet,
c) aranykereskedelmi ügyletet, valamint
d) részvénykönyvvezetést
f) az elektronikus aláírásról szóló 2001. évi XXXV. törvény 6. §-ának (1) bekezdésében foglalt
szolgáltatást, valamint
g) a külön jogszabály alapján létrehozott Diákhitel Központ hitelezési tevékenységének
elősegítése érdekében végzett tevékenységet
folytathat.
A hitelintézet és szervezeti formái
Hitelintézet az a pénzügyi intézmény, amely a pénzügyi szolgáltatások közül legalább betétet
gyűjt, vagy más visszafizetendő pénzeszközt fogad el a nyilvánosságtól, valamint hitelt és
pénzkölcsönt nyújt.
Kizárólag hitelintézet jogosult
a) betét gyűjtésére, valamint saját tőkéjét meghaladó mértékben - bank vagy állam által a
visszafizetésre vállalt kezesség vagy bankgarancia nélkül - más visszafizetendő pénzeszköz
nyilvánosságtól való elfogadására,
b) pénzforgalmi szolgáltatások nyújtására - ha törvény eltérően nem rendelkezik -, és
c) készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátására, illetőleg az ezzel kapcsolatos
szolgáltatás nyújtására,
d) pénzváltási tevékenység végzésére.
A hitelintézet bank, szakosított hitelintézet vagy szövetkezeti hitelintézet (takarék-, illetőleg
hitelszövetkezet) lehet.
A bank az a hitelintézet, amely a betétgyűjtést, a hitel és pénzkölcsön nyújtást, valamint a
pénzforgalmi szolgáltatások nyújtását üzletszerűen végzi. Kizárólag bank kaphat engedélyt
a pénzügyi szolgáltatások teljes körének végzésére.
A szakosított hitelintézet a rá vonatkozó külön törvényi szabályozásnak megfelelően jogosult
tevékenységének végzésére, azzal, hogy nem kaphat engedélyt a pénzügyi szolgáltatások teljes
körének végzésére.
A szövetkezeti hitelintézet az alábbi szolgáltatások nyújthatja:
- betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű -
nyilvánosságtól történő elfogadása;
2
- hitel és pénzkölcsön nyújtása;
- pénzügyi lízing;
- pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása;
- készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása, illetőleg az ezzel kapcsolatos
szolgáltatás nyújtása;
- kezesség és bankgarancia vállalása, valamint egyéb bankári kötelezettség vállalása;
- valutával, devizával - ide nem értve a pénzváltási tevékenységet -, váltóval, illetve
csekkel saját számlára vagy bizományosként történő kereskedelmi tevékenység;
- pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység);
- letéti szolgáltatás, széfszolgáltatás;
- készpénzátutalás;
- pénzváltási tevékenység;
- pénzügyi ügynöki tevékenység a bankközi piacon.
A hitelszövetkezet e tevékenységeket - a pénzváltás kivételével - csak saját tagjai körében
végezheti.
A pénzügyi vállalkozás
A pénzügyi vállalkozás
a) az a pénzügyi intézmény, amely – a hitelintézet által végezhető tevékenység kivételével -,
egy vagy több pénzügyi szolgáltatást végez, illetve
b) a pénzügyi holding társaság
c) a hitelintézeti elszámolóház.
A készpénzátutalási és a bankközi piacon történő pénzügyi ügynöki tevékenységet pénzügyi
vállalkozás csak kizárólagos tevékenységként végezheti.
A hitel és pénzkölcsön nyújtását végző pénzügyi vállalkozás e tevékenysége keretében készpénz
helyettesítő fizetési eszköz kibocsátását is végezheti.
A PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYEK ENGEDÉLYEZÉSE
Szervezeti szabályok
Bank és szakosított hitelintézet részvénytársaságként, fióktelepként, szövetkezeti hitelintézet
szövetkezetként, pénzügyi vállalkozás részvénytársaságként, szövetkezetként vagy
fióktelepként működhet.
Pénzügyi szolgáltatás közvetítését, valamint kiegészítő pénzügyi szolgáltatást - a az
elszámolásforgalom lebonyolítása és a banközi piacon való pénzügyi ügynöki tevékenység
kivételévelkivételével - pénzügyi intézménynek nem minősülő, jogi személyiséggel rendelkező
gazdasági társaság vagy szövetkezet is végezhet.
A jegyzett tőke legkisebb összege
Bank legalább 2 milliárd forint jegyzett tőkével alapítható.
3
Szakosított hitelintézet a rá vonatkozó külön törvényi szabályozással meghatározott jegyzett
tőkével alapítható.
Szövetkezeti hitelintézet legalább 250 millió forint jegyzett tőkével alapítható.
Pénzügyi vállalkozás - kivéve a pénzügyi holding társaságot - legalább 50 millió forint jegyzett
tőkével alapítható.
Külföldi hitelintézet fióktelepe - ha törvény másként nem rendelkezik - legalább kétmilliárd
forint dotációs tőkével létesíthető.
Pénzügyi holding társaság legalább kettőmilliárd forint jegyzett tőkével alapítható.
Pénzügyi intézmény alapításához a jegyzett tőkét pénzben kell befizetni. A jegyzett tőkét
kizárólag olyan hitelintézetnél lehet befizetni, illetve a működés megkezdéséig olyan
hitelintézetnél vezetett számlán lehet tartani, amely nem vesz részt az alapításban, amelyben az
alapítónak nincs tulajdona, illetve amely az alapítóban nem rendelkezik tulajdonnal. Hitelintézet
jegyzett tőkéje a működési engedély kiadásáig kizárólag az alapítás, illetőleg a működés e
törvényben meghatározott feltételeinek megteremtése érdekében használható fel.
A részvénytársasági formában működő pénzügyi intézmény új részvények jegyzésével történő
alaptőke-emelését kizárólag pénzbeli hozzájárulással lehet végrehajtani. Ha a Magyar Állam hajt
végre alaptőke-emelést új részvények jegyzésével, akkor az alaptőke emelését állampapír
rendelkezésre bocsátásával is végre lehet hajtani olyan esetben, amikor egy hitelintézet
fizetésképtelensége az ország vagy valamely nagyobb régió gazdasági érdekeit, vagy a
bankrendszer megbízható működését súlyosan veszélyeztetné, és a fizetésképtelenség, illetve a
felszámolás csak az állam beavatkozásával hárítható el.
A pénzügyi intézmény saját kibocsátású részvényeinek értékesítése esetén halasztott fizetést,
illetőleg visszavásárlási kötelezettséget érvényesen nem köthet ki.
A befolyásoló részesedéssel rendelkező tulajdonosok
A pénzügyi intézmény befolyásoló részesedéssel rendelkező tulajdonosa csak olyan személy
lehet,
a) aki (amely) független a pénzügyi intézmény óvatos, körültekintő és megbízható (a
továbbiakban együtt: prudens) működését veszélyeztető befolyástól, és biztosítani képes a
pénzügyi intézmény megbízható, gondos tulajdonosi irányítását és ellenőrzését, valamint
b) akinek (amelynek) üzleti kapcsolatrendszere és tulajdonosi szerkezete átlátható és ezáltal
nem zárja ki a pénzügyi intézmény fölötti hatékony felügyelet gyakorlását.
Személyi és tárgyi feltételek
A pénzügyi szolgáltatási tevékenység csak
a) jogszabálynak megfelelő számviteli rend, valamint nyilvántartási rend,
b) a prudens működésnek megfelelő belső szabályzat,
c) a pénzügyi szolgáltatás nyújtásához szükséges, külön jogszabályban meghatározott személyi
feltételek,
d) a tevékenység végzésére alkalmas technikai, informatikai, műszaki, biztonsági felszereltség,
helyiség,
e) ellenőrzési eljárások és rendszerek, valamint vagyonbiztosítás,
f) a működési kockázatok csökkentését szolgáló információs és ellenőrzési rendszer, valamint a
rendkívüli helyzetek kezelésére vonatkozó terv
4
megléte esetén kezdhető meg, illetve folytatható.
A pénzügyi intézmény csak olyan helyiségben működhet, amely megfelel a külön jogszabályban
meghatározott biztonsági és ügyfélszolgálati követelményeknek.
Engedélyezési eljárás
A Felügyelet engedélye szükséges a hitelintézet:
a) alapításához;
b) egyesüléséhez (beolvadás, összeolvadás), szétválásához;
c) alapszabályának módosításához;
d) részvényei befolyásoló részesedést biztosító hányadának megszerzéséhez, illetőleg a
befolyásoló részesedés e törvényben meghatározott mértéket elérő növeléséhez;
e) vezető állású személyének megválasztásához, illetőleg kinevezéséhez;
f) működésének megkezdéséhez;
g) tevékenységi körének módosításához;
h) pénzügyi szolgáltatási tevékenységének ügynök igénybevételével történő végzéséhez;
i) képviseletének, fióktelepének leányvállalatának (hitelintézet, pénzügyi vállalkozás vagy
egyéb vállalkozás) külföldön történő létesítéséhez;
j) devizakülföldinek minősülő vállalkozásban történő befolyásoló részesedés szerzéséhez;
k) betétállományának és pénzeszköz visszafizetésére irányuló szerződésállományának
átruházásához (a továbbiakban: betétállomány-átruházás);
l) kereskedési könyv vezetésre vonatkozó kötelezettsége alóli mentesüléséhez;
m) működésének megszüntetéséhez;
n) alárendelt kölcsöntőkéjének a szerződésben rögzített határidő, illetőleg öt év előtt történő
visszafizetéséhez;
o) kiegészítő alárendelt kölcsöntőkéjének a szerződésben rögzített határidő, illetőleg kettő év
előtt történő visszafizetéséhez.
A hitelintézet tevékenységének megkezdéséhez ezek szerint két engedély szüksége:
- alapítási engedély és
- működési engedély.
A pénzügyi vállalkozás alapítására adott engedély a tevékenységi kör megállapításához,
illetőleg a tevékenység megkezdéséhez szükséges engedélyt is tartalmazza.